Рекордний штраф на 10 мільйонів: директора «Феніксброк» покарали за 222 фальшиві євросертифікати

Рекордний штраф на 10 мільйонів: директора «Феніксброк» покарали за 222 фальшиві євросертифікати

Любомльський районний суд Волинської області виніс рішення у масштабній справі про ухилення від сплати митних платежів. Керівник ТОВ «Феніксброк» Ткачук Ігор Петрович отримав рекордний штраф за використання підроблених європейських сертифікатів при розмитненні транспортних засобів.

Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах".

Суть схеми: 222 «липові» сертифікати

Як встановив суд, протягом 2023 року Ігор Ткачук, як директор компанії, подав до митного оформлення декларації на 222 автомобілі. Для того щоб отримати пільги на сплату мита (преференцію «410» для товарів з ЄС), він надав митникам сертифікати з перевезення форми EUR.1.

Згідно з документами, ці сертифікати нібито були видані Регіональним управлінням податкової адміністрації в Лодзі (Республіка Польща). Використання цих паперів дозволило фірмі не сплачувати ввізне мито та ПДВ у повному обсязі.

 Відповідь із Польщі: «Ми такого не видавали»

Схема викрилася після того, як Державна митна служба України направила офіційний запит до польських колег. Уповноважений орган Республіки Польща відповів однозначно:
• Указані 222 сертифікати ніколи не легалізувалися в Лодзі.
• Бланки документів цією установою не видавалися.
• Компанія-відправник навіть не значиться у польських базах даних контрагентів.

Загальна сума збитків, завданих державному бюджету через недоплату митних платежів, склала 9 966 675 гривень 31 копійку.

Позиція суду та суворе покарання

Сам правопорушник на судове засідання не з’явився. Суд розцінив його поведінку як умисні дії, спрямовані на приховування реальної країни походження товарів задля економічної вигоди підприємства.

Суддя Любомльського районного суду О.С. Павлусь визнав Ткачука Ігоря Петровича винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 485 Митного кодексу України (заявлення неправдивих відомостей з метою ухилення від сплати податків).

Згідно з рішенням суду у справі № 163/172/26 на Ігоря Ткачука накладено штраф у розмірі 100% від суми недовнесених платежів — 9 966 675,31 грн.

ТОВ «ФЕНІКСБРОК» (ЄДРПОУ 44621214) має низку ознак, які можуть свідчити про фіктивний характер діяльності. Зокрема, компанія зареєстрована за адресою масової реєстрації, де одночасно знаходяться сотні інших юридичних осіб, що часто використовується для номінальних підприємств. Статутний капітал у розмірі 1 000 грн є непропорційно малим порівняно з задекларованими активами понад 500 млн грн. Фінансова звітність демонструє різке падіння доходів, мінімальну рентабельність та критичне співвідношення активів і зобов’язань (понад 99%), що є типовим для транзитних або «прокладкових» структур. Додатковим індикатором є наявність лише одного працівника при значних обсягах діяльності та широкому переліку видів економічної діяльності. Водночас нещодавня зміна керівника, засновника та бенефіціара, а також зміна юридичної адреси з іншого регіону, можуть свідчити про перереєстрацію під нових номінальних осіб. Реєстрація на території можливих бойових дій ускладнює перевірку фактичної діяльності підприємства, а наявність виконавчого провадження та втрата статусу платника єдиного податку додатково вказують на потенційні проблеми у фінансово-господарській діяльності.