Схема на 21,8 мільйона гривень: суд передав прокуратурі справу про ухилення від сплати мита компанією «Волпас»

Схема на 21,8 мільйона гривень: суд передав прокуратурі справу про ухилення від сплати мита компанією «Волпас»

Масштабна схема на імпорті авто: суд передав прокуратурі справу про ухилення від сплати мита на 21,8 млн грн компанією «Волпас».

Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 163/1310/26

Любомльський районний суд Волинської області розглянув матеріали Волинської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності за ст. 485 Митного кодексу України екскерівника ПП «ВОЛПАС» Драганчука Сергія Володимировича. Постанову у справі ухвалила суддя А. Л. Гайдук 30 липня 2026 року.

 Підроблені сертифікати EUR.1 зі Словаччини

Згідно з матеріалами справи, протягом січня – квітня 2024 року Драганчук Сергій Володимирович, перебуваючи на посаді керівника ПП «ВОЛПАС», через митного брокера (ТзОВ «ЗАХІДБРОКСЕРВІС») подав до м/п «Луцьк» десятки електронних митних декларацій на ввезення транспортних засобів від чеської компанії «Sale helper s.r.o.».

Для отримання пільг зі сплати мита до декларацій додавалися сертифікати з перевезення товару форми EUR.1.

Проте за результатами офіційної перевірки уповноважені митні органи Словаччини (м. Кошице та м. Міхаловце) повідомили, що вказані сертифікати не видавалися, не завірялися і є повністю підробленими.

Унаслідок використання фальшивок підприємство безпідставно ухилилося від сплати митних платежів на загальну суму 21 878 367,67 грн (з яких 18,2 млн грн — мито, а 3,6 млн грн — ПДВ).

Загалом же за результатами невиїзної перевірки Київської митниці заниження податкових зобов’язань фірми сягає понад 125,7 млн грн.

 Чому суд зупинив адмінпровадження та звернувся до прокуратури

Раніше ТУ БЕБ у Волинській області відмовлялося відкривати кримінальну справу через відсутність акта перевірки. Проте після проведення документальної перевірки Київською митницею факт заниження податків було офіційно підтверджено.

Оскільки сума недобору митних платежів (21,8 млн грн) значно перевищує поріг для кримінальної відповідальності, суд дійшов висновку, що в діях Драганчука С. В. вбачаються ознаки кримінальних правопорушень:

• ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків/зборів в особливо великих розмірах);
• ч. 3 ст. 358 КК України (використання завідомо підробленого документа).

Суд підкреслив, що за ч. 2 ст. 458 МК України адміністративна відповідальність застосовується лише тоді, коли діяння не тягне за собою кримінального покарання. Згідно зі ст. 61 Конституції України та практикою ЄСПЛ, ніхто не може бути двічі притягнутий до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.

 Вердикт суду

Враховуючи виявлені ознаки тяжкого кримінального злочину, суд ухвалив:

Передати матеріали справи щодо Драганчука Сергія Володимировича Волинській обласній прокуратурі для вирішення питання про внесення відомостей до ЄРДР та початку досудового розслідування.