Что налоговая Украины знает об украинцах за границей

Что налоговая Украины знает об украинцах за границей

Украинская налоговая получила данные как о физических лицах с зарубежными активами, так и о представителях бизнеса.

В начале октября ГНС сообщила о первом успешном автоматическом обмене финансовой информацией между Украиной и странами-партнёрами по стандарту Common Reporting Standard (CRS). На данный момент к нему присоединились 120 стран. 

«По состоянию на сегодня от контролирующих органов иностранных юрисдикций информации об отказе в осуществлении информационного обмена с Украиной по стандарту CRS не поступало», — отметил директор департамента предотвращения финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, ГНС Артем Чехлов.

Украина засекретила финансовую информацию, полученную нашей Государственной налоговой службой (ГНС) от своих иностранных коллег в рамках обмена финансовой информацией по CRS. 

Известно, что подразделения ГНС уже приступили к обработке массива данных: украинцы получают запросы от налоговой на основании этих данных. Правоведы готовятся к увеличению количества судебных споров с налоговыми органами из-за CRS.

В фактическом обмене данными приняли участие только 54 страны: на данный момент они активировали необходимые процедуры. Следующий обмен информацией CRS будет происходить до 30 сентября 2025 года.
Во время обмена информацией банки, страховые, инвестиционные компании и другие финучреждения предоставляют следующий набор данных:
• имя владельца счета;
• адрес;
• налоговое резидентство;
• налоговый номер;
• дата/место рождения;
• данные о финансовом учреждении;
• данные счета;
• остаток средств на счете на конец отчетного периода;
• общая сумма дивидендов, процентов или других доходов.

основная цель запросов ГНС — сбор и проверка информации для выявления нарушителей налогового законодательства. Если нарушения будут выявлены и доказаны, тем, кто их допустил, доначислят налоги.