Нацбанк дал рекомендации банкам по предотвращению финансирования терроризма

Нацбанк дал рекомендации банкам по предотвращению финансирования терроризма

Нацбанк предоставил банкам и финучреждениям рекомендации по выявлению схем "дробления бизнеса" – уклонения от уплаты налогов путем распределения деятельности компаний между ФЛП.

Об этом сообщает пресс-служба регулятора.

Согласно рекомендациям, предоставленным НБУ, банки и финучреждения способны усовершенствовать свои системы противодействия отмыванию средств, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения.

Нацбанк выделил основные признаки, которые могут свидетельствовать о связи между юридическими лицами и ФЛП, участвующими в таких схемах:

• подача тем же лицом документов для открытия счетов для компании и нескольких ФЛП, часто одновременно;
• общий адрес регистрации компании и ФЛП;
• общие места для реализации товаров или услуг, например, тот же магазин или интернет-сайт;
• общие владельцы, представители, бухгалтера или доверенные лица для компании и ФЛП;
• отсутствие у ФЛП необходимых ресурсов для самостоятельного ведения бизнеса, в частности для сотрудничества с компанией.

Дополнительные признаки связи могут включать:

• значительные поступления на счета ФЛП от компании или других участников группы;
• оплата компанией услуг ФЛП, стоимость которых трудно оценить (например, аренда, маркетинг, реклама, информационные услуги);
• предоставление компанией финансовой помощи ФЛП;
• значительные финансовые операции на счетах новосозданных ФЛП;
• проведение ФЛП операций в течение короткого времени (два-три месяца) на сумму, почти достигающую годового лимита дохода для выбранной налоговой группы;
• последовательное выполнение похожих финансовых операций несколькими ФЛП;
• использование одного платежного терминала несколькими участниками группы.

Если анализ выявляет, что клиенты относятся к группе с потенциальными схемами уклонения, финансовые учреждения имеют основания предполагать, что деятельность субъекта направлена на уклонение от налогов.

"В таком случае учреждения должны сообщить Госфинмониторинг о выявленных операциях и оценить будущие деловые отношения с учетом выявленных рисков", – сообщили в НБУ.